IVA- Importes netos gravados clasificados por alícuotas ( vs. WEB)

Por Menú/Reportes Parámetros : informar el período a informar
Por Menú Reportes Contables e Impositivos/Régimen de Información de Ventas/Compras por Alícuotas,

Para exportar a Excel, clik en Exportar y luego seleccionar el nombre y la ruta de Destino

IVA- Importes netos gravados clasificados por alicuotas ( vs.escritorio)

Por Contabilidad/Impuestos/IVA/IVA Ventas/Compras  para SIAP, parametrizar las fechas correctas:

Para exportar a Excel, por el ícono del sobre, seleccionar Formato Excel 8.0 y la ruta de Destino

Para poder ver el detalle de las distintas alicuotas, pararse sobre la linea deseada y el mouse muestra
una lupa, doble clik

Se abre un sub-reporte con el detalle

Error -2147217900 al importar Padron de ARBA

Si al intentar correr el Padrón de ARBA, el proceso arroja el siguiente error:

Verificar:
1-Si el Padrón está bien renombrado

2-Si no existen nros de CUIT mal ingresados en la base

Nuevo Regimen Informativo de Compras y Ventas- RG 3685

De acuerdo a las nuevas normativas de AFIP  respecto a la resolución de referencia:

ID 18749602
¿Un responsable inscripto en el impuesto al valor agregado obligado a actuar como agente de información del régimen de compras y ventas, debe informar las facturas ¿B¿ recibidas de otro sujeto inscripto, atento ser comprobantes que no merecen su computo como crédito fiscal según la RG 3668?

03/12/2014 12:00:00 a.m.

Si. En el régimen de información relativo a las compras y las ventas se deberán informar las operaciones enunciadas en los incisos a), b) c) y d) del Art. 3 de la RG 3685/14, sean o nogeneradoras de crédito o débito fiscal en el impuesto al valor agregado. La Factura "B" por la norma aludida precedentemente, no genera crédito fiscal para el receptor de la misma y deberá ser informada en este régimen.

Fuente: Art. 3 RG 3685/14

ID 18747553
¿Un responsable inscripto en el impuesto al valor agregado obligado a actuar como agente de información del régimen de compras y ventas, debe informar las facturas "C" recibidas de un Monotributista?

03/12/2014 12:00:00 a.m.

Si. En el régimen de información relativo a las compras y las ventas se deberán informar las operaciones enunciadas en los incisos a), b) c) y d) del Art. 3 de la RG 3685/14, sean o no generadoras de crédito o débito fiscal en el impuesto al valor agregado. La Factura "C" no genera crédito fiscal para el receptor de la misma y deberá ser informada en este régimen.

Fuente: Art. 3 RG 3685/14

Adjuntamos las imágenes del ingreso correcto para  los comprobantes: B y C

1-En el proceso de Factura para Stock:

a-Seleccionar el comprobante Tipo B

b-Ingresar el comprobante con un artículo gravado a tasa 0

2- En el proceso de Factura de Compras

a-Seleccionar el comprobante Tipo B

b-Ingresar el comprobante con una cuenta contable e informar tasa 0

3- En el Proceso de Compra Contado

a-Seleccionar el comprobante Tipo B

b-Ingresar el comprobante con un artículo gravado a tasa 0

En los tres procesos el Libro IVA Compras queda correctamente expuesto

Como bajar los padrones de Retencion-Percepción de ARBA

El link a la Web de ARBA es:
http://orion.arba.gov.ar/Login/login?service=http%3A%2F%2Fdfe.arba.gov.ar%2FDomicilioElectronico%2FdfeSetUpInicio.do

Se podrá ver la siguiente pantalla e ingresando los datos solicitados se accede a los padrones.

Seleccionar la opción correspondiente al campo Rol:

Ir por Régimen de recaudación 

y seleccionar la opción:  Padrón Alícuota por Sujeto

Se abre la pantalla adjunta, con clikc en Descargar

Guardar el padrón correspondiente al período seleccionado.

No Percepción de IIBB- Ingreso de Comprobante

Para que el proceso no efectué la percepción automática del impuesto, por Tablas/Tablas de Configuración/Tablas Generales/Comprobantes:
Ingresar un nuevo comprobante y en el campo Calcula Percepción , informar No

Al emitir la Nota de Crédito,  en el campo Comprobante, seleccionar el dado de alta, de esta forma el proceso no realiza automáticamente el calculo de la Percepción.

IIBB- ARBA- Minimos a Retener y Percibir

Información obtenida de Web de ARBA (Disposición Normativa serie "B" 01/04)

http://www.arba.gov.ar/Informacion/PreguntasFrecuentes/Preguntas.asp?idTema=68#Rta530
Fecha última modificación: 18/01/2013

¿Cuál es el monto mínimo exigible para realizar una retención?

A los efectos de realizar una retención, el importe del pago debe ser igual o superior al monto $ 400 (Artículos 409 y 410 de la Disposición Normativa Serie  “B” N° 1/04).

¿Qué alícuota de retención debe aplicarse a un sujeto que no se encuentre incluido en el padrón del Régimen General?

Según la Resolución Normativa N° 13/13, cuando un sujeto no se encuentre incluido en el padrón, debe aplicarse una alícuota de retención del 4 %.

¿Cuál es el monto mínimo exigible para realizar una percepción?

A los efectos de practicar una percepción, el importe total de la operación debe ser igual o superior a $ 50 (Artículos 342 y 343 de la Disposición Normativa Serie “B” N° 01/04).

¿Qué alícuota de percepción debe aplicarse a un sujeto que no se encuentre incluido en el padrón del Régimen General?

Según la Resolución Normativa N° 13/13, cuando un sujeto no se encuentre incluido en el padrón, debe aplicarse una alícuota de percepción del 8 %.